企业外汇管理制度（企业外汇管理制度规定）

企业外汇管理制度是指，企业为控制和规避外汇风险而制定的一套管理体系。外汇管理制度旨在规范企业外汇业务的各个方面，包括外汇收支、汇率风险管理、外汇头寸管理等，以最大程度地保障企业的资金安全，提高资金使用效率，为企业的国际化发展提供坚实的保障。

企业外汇管理制度主要包括以下几个方面：

一、外汇账户管理。企业应该合理设置外汇账户，建立科学的外汇账户体系，明确各个账户的用途，规范外币资金的管理和流向，以及外汇买卖的程序和资料要求等。

二、汇率风险管理。企业应该根据自身的外汇收支情况，制定合理的汇率风险管理策略。包括制定汇率变动幅度预测和分析机制，建立汇率管理制度和操作流程，开展汇率风险敞口管理等。

三、外汇头寸管理。企业应该积极开展外汇头寸管理，制定科学的外汇头寸管理政策和体系。包括建立全面的外汇风险评估机制，设定头寸管理指标和风险限额，监控外汇头寸的市场变化和调整等。

四、外汇业务流程管理。企业外汇业务流程管理是指规范企业外汇业务流程的制度和程序。规范外汇业务流程是保证外汇业务运作的基础，确保外汇业务的真实、准确、及时和规范。